Mehrwertsteuer

Inhaltsverzeichnis

Einleitung

In dieser Anleitung erklären wir Ihnen, wie Sie die Mehrwertsteuer-Sätze shopweit oder pro Lieferland anpassen. Dies ist in den meisten Fällen nur beim ersten Einrichten Ihres Systems, beim Hinzufügen eines neuen Lieferlandes oder bei einer gesetzlichen Änderung der Mehrwertsteuer in Ihren Lieferländern notwendig.

Exkurs: MwSt.-Logik bei Auslandslieferungen

Wie muss die Mehrwertsteuer im Onlineshop-System konfiguriert sein, wenn Sie ins Ausland liefern? Hier gibt es verschiedene Versandmodelle, die wir Ihnen anhand eines Onlineshops mit Hauptsitz in der Schweiz erklären möchten:

DAP: Die klassische Export-Lieferung (Delivered At Place)

Dies ist der Standardweg für viele Schweizer KMU, die gelegentlich ins Ausland versenden und sich dort nicht steuerlich registrieren möchten.

Einstellung im Shop: Sie verkaufen die Ware steuerfrei (0 % MwSt.). Das System erkennt das Lieferland Ausland und zieht die Schweizer MwSt. automatisch ab.
Der Prozess: Das Paket wird exportiert und vom Zoll des Ziellandes (z. B. Deutschland) erfasst.
Kosten für den Kunden: Der Empfänger zahlt die lokale MwSt. des Ziellandes sowie Zoll- und Bearbeitungsgebühren direkt bei Erhalt der Ware (an der Haustür oder in der Postfiliale).
Fazit: Geringster administrativer Aufwand für Sie, aber oft eine (teure) Überraschung für den Kunden bei der Zustellung.

DDP: Die verzollte Lieferung (Delivered Duty Paid)

Hier bieten Sie Ihren Kunden ein “Inlandserlebnis”. Der Kunde sieht im Checkout den Endpreis inklusive aller Steuern.

Einstellung im Shop: Sie hinterlegen die MwSt.-Sätze der jeweiligen Lieferländer (z. B. 19 % für Deutschland, 20 % für Österreich). Ihr PepperShop-System berechnet die Steuer pro Land (sobald im Warenkorb das Lieferland ausgewählt wird).
Der Prozess: Sie (oder ein Logistikpartner) übernehmen die Verzollung und die Abführung der Steuern im Zielland vorab.
Kosten für den Kunden: Keine zusätzlichen Gebühren bei Erhalt. Alles wurde bereits im Shop bezahlt.
Fazit: Beste Customer Experience. Erfordert jedoch eine steuerliche Registrierung im Zielland und die exakte Pflege der Steuersätze pro Land in Ihren Shop-Einstellungen.

Inlandslieferung im Ausland (Nicht-Crossborder)

In diesem Szenario befindet sich Ihre Ware bereits im Ausland, beispielsweise in einem deutschen Lager (Fulfillment-Center). Steuerrechtlich ist dies kein Export aus der Schweiz, sondern ein lokaler Verkauf innerhalb des EU-Landes.

Voraussetzung: Nutzung eines Lagers im Zielland (z. B. Amazon FBA oder externe Logistiker in der EU).
Einstellung im Shop: Es muss zwingend der lokale Mehrwertsteuer-Satz des Lager-Standorts angewendet werden (z. B. 19 % für Lieferungen von Deutschland nach Deutschland).
Steuerpflicht: Da die Ware die Grenze nicht mehr überschreitet, müssen Sie für diese Verkäufe im entsprechenden Land steuerlich registriert sein und die Umsätze dort deklarieren.
Fazit: Schnellste Lieferzeiten für Kunden, erfordert aber eine präzise Trennung der Steuersätze im Onlineshop.

Haftungsausschluss: Die bereitgestellten Inhalte wurden mit grösster Sorgfalt erstellt. Dennoch dienen sie ausschliesslich der Information und besitzen keine Rechtsgültigkeit. Eine Haftung für die Richtigkeit, Vollständigkeit und Aktualität der Informationen wird ausgeschlossen. Bitte konsultieren Sie bei steuerrechtlichen Fragen eine qualifizierte Fachperson.

MWST-Sätze shopweit ändern

So können Sie die MWST-Sätze shopweit per sofort oder auf einen Stichtag ändern.

Beispiel Schweiz: Als Folge der Abstimmung vom 25. September 2022 wurde der Mehrwertsteuer-Normalsatz von 7.7 Prozent auf 8.1 Prozent angehoben. Der Sondersatz für Beherbergungsleistungen betrag neu 3.8 Prozent und der reduzierte Satz 2.6 Prozent. Die Umsetzung dieser Anpassungen war zwingend zum Stichtag 01. Januar 2024 erforderlich. PepperShop Nutzer konnten diese Änderung bequem im Voraus auf das richtige Datum planen, sodass das System zum Stichtag automatisch die neuen Sätze anwendete.

Navigieren Sie in der PepperShop Administration zu “Einstellungen” → “Mehrwertsteuer” → “MwSt-Sätze ändern”.
Hier sehen Sie die alten und neuen MWST-Sätze. Kontrollieren Sie die neuen MWST-Sätze und passen Sie diese wenn nötig über den Button “MWST Sätze verändern” an.
Nun haben Sie zwei Möglichkeiten:
1. MWST Anpassung direkt übernehmen: Klicken Sie auf den Button “MWST Anpassung direkt übernehmen”, damit die MWST-Sätze sofort shopweit übernommen werden.
2. MWST Anpassung planen: Unter “Planung der Anpassung” können Sie ein Datum angeben, an dem die MWST-Sätze shopweit übernommen werden sollen. Vergessen Sie nicht nach der Datumangabe auf den Button “MWST Anpassung planen” zu klicken, um die Planung zu aktivieren. Es erscheint ein Pop-Up mit der Bestätigung.
Insbesondere bei Systemen mit angebundenen ERPs empfehlen wir, Testbestellungen zu tätigen und in den rückwärtigen Systemen auf Korrektheit zu prüfen.

Hinweis zu ERP-Anbindung: Falls Sie Drittsysteme angebunden haben, welche von der Anpassung betroffen sind, klären Sie bitte direkt mit Ihrem ERP-Vertriebspartner oder Anbieter vorgängig ab, welche Schritte notwendig sind. Oft wird in diesem Fall der Artikelstamm im ERP gepflegt und dort die MWST-Sätze resp. MWST-Codes aktualisiert und danach in den Shop übermittelt. Dies kann auch Auswirkungen auf kundenindividuelle Programmierungen im PepperShop System haben, welche ggf. MWST-relevante Operationen ausführen.

MwSt.-Sätze pro Lieferland anpassen

Verkaufen Sie Produkte aus der Schweiz ins Ausland, müssen die Steuersätze je nach Lieferland und Versandmodell (DDP oder DAP) angepasst werden.

Beispiel: Ein Produkt wird in der Schweiz mit dem Normalsatz von 8,1 % verkauft. Sobald ein Kunde als Lieferland Deutschland auswählt, muss das System den Satz automatisch auf 19 % (bei DDP) oder 0 % (bei DAP) umstellen.

Pfad aufrufen: Navigieren Sie in der PepperShop Administration zu “Einstellungen” → “Mehrwertsteuer” → “MwSt.-Sätze pro Lieferland definieren”.
Aktivierung: Setzen Sie den Haken bei “Aktivierung”, falls dieser noch nicht gesetzt ist.
Modus wählen: Entscheiden Sie, wie das System die Preise im Warenkorb berechnen soll:
- MwSt.-Satz ausweisen: Der Endpreis bleibt für Kunden aller Lieferländer gleich. Das System rechnet die jeweilige MwSt. aus dem Festpreis heraus. Da Sie als Shopbetreiber die Steuerdifferenz tragen, verringert sich bei höheren ausländischen Steuersätzen Ihre Marge.
- MwSt.-Satz umrechnen: Die Schweizer MwSt. wird vom Preis abgezogen und die MwSt. des Lieferlandes aufgerechnet. Der Endpreis für den Kunden ändert sich.
- MwSt.-Satz umrechnen und aufrunden: Wie oben, jedoch wird der Endpreis gemäss dem bei der Währung hinterlegten Rundungsfaktor gerundet.
Neuen Datensatz anlegen: Klicken Sie auf die Schaltfläche “Neuer Datensatz”.
Tabelle ausfüllen:
- Zweistelliger Ländercode: Geben Sie den ISO-Code des Landes ein (z. B. “DE” für Deutschland, “AT” für Österreich).
- Von MwSt.-Satz: Geben Sie Ihren Schweizer Basissatz an (z. B. “8.1”), der als Ausgangslage dient.
- Zu MwSt.-Satz: Geben Sie den Steuersatz an, der im Zielland gelten soll:
  - Beispiel Versandmodell DDP: Geben Sie den lokalen Satz des Ziellandes ein (z. B. “19” für Deutschland).
  - Beispiel Versandmodell DAP: Geben Sie “0” ein (Steuerfreier Export).
Speichern: Wiederholen Sie diesen Vorgang für alle relevanten Lieferländer und alle verwendeten MwSt.-Klassen (z. B. auch für den reduzierten Satz von 2,6 %).

Hilfe

Wenden Sie sich bei Fragen zur Mehrwertsteuer bitte ausschliesslich per Mail an compliance@glarotech.ch. Sobald wir Ihre Anfrage erhalten, werden wir diese schnellstmöglich bearbeiten.